三亚市财政局工程结算评审工作操作规程(试行)

三亚市财政局工程结算评审工作操作规程

（试行）

为规范三亚市财政局工程结算评审工作，保证评审工作质量，加强财政预算支出的管理和监督工作，特制定本规程。本规程适用于由市财政局负责工程结算评审的建设项目，并与《三亚市财政局结算评审流程报告》配套使用。三亚市投资评审中心（以下简称“评审中心”）负责具体的结算管理工作。

1. 建设单位报审

（一）建设单位初步审核。工程竣工验收合格后，建设单位应按合同约定，对施工单位报送的竣工结算资料的真实性、完整性、合法性进行审核，并按要求填报“工程竣工结算建设单位送审意见”（详见附件）。报审项目涉及有工程变更的，应按要求填报“三亚市财政局工程结算送审工程联系单目录”。

（二）建设单位报审。建设单位完成内部审核后，应按照“三亚市财政局结算送审资料清单目录”（详见附件）的要求，根据项目情况向评审中心报送工程竣工结算相关资料，对报审资料的真实性、完整性、合法性负责。送审时，建设单位须提供“评审承诺书”（详见附件）和“评审约定书”（详见附件）。

（三）其他注意事项。评审项目报审主体为建设单位，否则评审中心不予受理。

1. 评审中心受理

（一）评审中心资料初审。评审中心经办人受理时，主要针对送审项目的基本建设程序合规性、结算送审资料的完整性做初步审核。

（二）报审通过或退回。若资料初审审核通过的，直接予以受理；若资料初审发现存在资料不完整等情形的，经办人将向建设单位出具“评审联系函”，明确相关事项。建设单位再次报审时，须返回“评审联系函”意见，并经建设单位分管领导签字，加盖单位公章。

（三）其他注意事项。资料初审通过并不免除建设单位对结算评审资料真实性、完整性、合法性的主体责任。

三、结算项目委托

（一）项目评审委托。项目委托前，评审中心负责人将指定评审中心评审组组长及成员，并向协审单位下达评审任务委托书，根据项目类型、项目规模确定评审任务的计划完成时间。

（二）协审单位资料初审。协审单位在接受任务委托时，应自查单位是否存在应当回避事项。领取结算资料时，应对送审资料的真实性、完整性、合法性作初步核实，做好评审资料移交工作。协审单位接收评审任务委托后一并领取《三亚市财政局结算评审流程报告》和《踏勘专用记录表》（以下分别简称“流程报告”和“记录表”）。

四、结算评审实施方案

（一）实施方案内容与时间要求。协审单位在收到委托任务后，应及时、详细分析评审项目情况，结合项目特点确定项目协审人员分工、计划完成日期、技术措施等，并在流程报告中填报，于三个工作日内上报评审中心评审组。

（二）协审单位项目评审成员。协审单位应根据项目特点配置合理的专业人员组成评审组，并确定一名作为项目负责人，负责评审组内部协调、项目评审进度和质量把关以及与评审中心评审组的联络沟通。项目负责人应具有与项目主体相匹配的工作经验，并具有注册一级造价师资格执业章或者中级工程师以上职称。评审组成员均应与项目相关单位不存在应当回避的情形，且均应为协审单位职工。

（三）实施方案注意事项。若协审单位在对评审资料进行详细审核后，发现缺少资料且判断该资料明显影响初审报告及后续评审工作的，应在实施方案中提出。评审中心评审组判断需及时补充的，将向建设单位出具“评审联系函”，明确相关事项。建设单位应在收到“评审联系函”日起五个工作日内反馈意见并补充相应资料。

其他注意事项参照“评审注意事项”（详见附件）。

五、出具初审审查意见书

（一）初审审查意见书工作要求。协审单位项目评审组应根据制定的实施方案计划时间节点要求，仅按照项目送审资料、评审相关依据，独立出具项目初审报告书（一式两份），报评审中心评审组。出具初审报告前，协审单位及评审成员不得擅自与建设单位、施工单位相关人员就该项目进行联系。初审报告的计划完成时间由协审单位根据项目类型、规模及计划完成截止时间自行确定，一般为20-30日。

（二）初审报告重要事项。初审报告中须包括与送审工程结算的对比分析，包括增减金额明细、增减原因，并将初审中的重大事项详尽记录在流程报告中。

六、现场踏勘

（一）参加踏勘单位及人员要求。踏勘前，协审单位评审组就踏勘时间、踏勘参与单位、踏勘参与人员等与建设单位联系，建设单位应积极协调配合。确定踏勘时间后，协审单位应向评审中心评审组备案。协审单位评审组成员中至少2人及以上参加。施工单位参加踏勘人员必须具有授权委托资格。

（二）踏勘内容。协审单位应在初审报告基础上，做好现场踏勘前准备工作，编制好现场踏勘需查验内容的清单。踏勘时，应对照图纸、清单等相关资料对评审项目所涉及的工程内容、工程量、规格、材质和品牌等进行认真踏勘与查验。

（三）踏勘工作要求。现场踏勘与查验的内容应清楚、完整地记录在记录本上，踏勘当天内容均应由参与踏勘各方人员签字确认，踏勘各方若对记录持保留意见的，或无正当理由未到场、中途离场的，或拒不签字的，应在记录本上如实记录。

踏勘结束后，协审单位应及时将记录本记录内容进行整理后在流程报告中填报，两者的数据、意思表达应保持一致。

（四）其他注意事项。踏勘当天的重要影像资料、记录本内容应通过电子方式当天报送评审中心评审组。流程报告及专用记录本应在踏勘结束后三日内上报至评审中心评审组。

七、评审核对

（一）参加核对单位及人员要求。核对前，协审单位评审组就核对时间、核对参与单位、核对参与人员等与建设单位联系，建设单位应积极协调配合。确定核对时间后，协审单位应向评审中心评审组备案。协审单位评审组成员中至少2人及以上参加。施工单位参加核对人员必须具有授权委托资格。

（二）核对内容。核对重点内容为结合初审报告、现场踏勘工作后需确认、核实的不确定内容，其他按照评审资料、相关规章制度等能确定的，原则上不属于核对内容。

（三）核对工作要求。（1）核对情况应清楚、完整地在流程报告中记录。核对记录应包括当天核对达成一致的内容、双方争议内容、需补充完善资料以及需继续核对的主要内容和计划等；（2）当天核对成果最后需由当天参与核对各方人员签字确认。核对各方若对记录持保留意见的，或无正当理由未到场、中途离场的，或拒不签字的，应当如实记录；（3）核对当天记录在流程报告中的内容应通过电子方式报送评审中心评审组。流程报告应在核对结束后三日内上报至评审中心评审组。

（四）争议问题。在初审报告、踏勘和核对工作结束后，结合评审资料，根据建设工程相关法律法规、计价规则等不能给出公正、客观的确定性评审意见的，将该类问题记录在流程报告中。

该类问题由评审中心通过集体审议制度的形式，提出处理意见。特殊情况下，由评审中心经集体审议后决策。

（五）提供补充资料。评审中心评审组根据流程报告中记录的情况，汇总需由建设单位补充的资料明细，向建设单位发送“评审联系函”，明确相关事项。建设单位应在收到“评审联系函”日起五个工作日内反馈意见并补充相应资料。

八、出具评审报告

（一）出具评审报告。项目结算评审核对结束后，协审单位应结合评审资料、现场踏勘、核对情况，提出客观、公正的评审意见，独立出具评审报告。对于无正当理由未到场、中途离场的，或拒不签字的等情况，不影响独立出具评审报告。在截止时间内，向评审中心提交结算评审报告（一式二份）及协审单位的内部控制流程单，返回完整的评审资料。截止时间为计划完成日期考虑准予延期时间。协审单位成员及单位技术负责人应在评审报告中签字并加盖执业资格印章。

（二）评审延期申请。由于建设单位补充资料、工作不配合等非协审单位原因造成延期的，协审单位应及时向评审中心评审组提出延期申请，申请理由应证据充分。评审中心评审组将根据延期申请理由判断延期事项是否成立及明确准予延期的合理时间。每个项目延期申请最多一次，延期时间不超过30日。

九、评审报告复核及出具最终评审报告

（一）评审报告复核。复核工作由评审中心评审组负责。复核过程中，协审单位应积极配合。复核完成后，评审中心评审组在流程报告中填写复核意见。

（二）整改并出具最终评审报告。协审单位应根据复核意见对评审报告进行整改，并在复核意见出具后三个工作日内完成最终评审报告，并向评审中心评审组提交五份纸质版报告及电子版，电子版内容需与纸质版完全一致。

（三）评审质量问题判定。中心评审组根据复核偏差金额评定评审质量类别。

十、资料移交及评审结果确认

（一）工作档案要求。协审单位在出具评审报告前应对评审资料进行整理、分类、归档及数据信息的汇总处理，装订成册，形成项目评审档案。

（二）评审结果函告及评审费用。评审中心评审组根据最终评审结果，以“评审联系函”形式告知建设单位评审结果及施工单位应承担的评审费用。建设单位应及时确认评审结果，并督促施工单位及时将足额的评审费用缴纳至指定的专项账户；若5个工作日内施工单位仍未上交的，由建设单位负责从应支付施工单位工程款中代扣代缴。

（三）领取评审报告。建设单位确认施工单位已缴费或代扣代缴后，及时领取最终评审报告和项目评审资料。最终评审报告作为拨付工程价款、财务决算的依据。

十一、项目评审考核

评审中心评审组以项目为单位，根据协审单位的评审成果时效性、评审程序规范性、评审成果质量等指标，按相应的考核管理办法对协审单位的项目评审进行评分考核。

十二、单方确认及退审情形

因建设单位或施工单位拒不配合等原因，难以完成评审任务的，由协审单位提出书面意见，经市财政局同意后，评审中心将评审项目资料退回给建设单位；若评审中心评审组及协审单位认为结合评审资料情况，可客观、公正地出具评审报告，但因建设单位或施工单位不接受评审结果而不确认的，评审中心将报市财政局同意后，单方出具评审报告。

十三、本规程自2023年6月7日起试行。

附件1：结算评审工作流程图

附件2：工程竣工结算建设单位送审意见

附件3：工程联系单目录

附件4：结算送审资料清单目录

附件5：评审承诺书

附件6：评审约定书

附件7：评审联系函

附件8：附件2和附件3填写说明

附件9：评审注意事项

三亚市财政局

2023年6月7日

附件1

附件2

三亚市财政局结算送审资料清单目录
序号		资料名称		数量	原件	复印件	备注
Ⅰ	*1	评审承诺书
	*2	评审约定书					施工单位必须明确授权代理人
	*3	工程竣工结算建设单位送审意见
Ⅱ 结算书及合同	*4	工程结算书及其电子文档(包括软件版及Excel版)					电子版与纸质版需保持一致
	*5	工程量计算书及其电子文档
	*6	施工合同
	7	补充合同（协议）
Ⅲ 工程变更	8	设计变更（联系）单					明确份数
	9	工程（施工）联系单					明确份数
Ⅳ 图纸及地质资料	*10	竣工图纸（及其CAD电子文档）					电子版与纸质版需保持一致
	*11	招标施工图（及其CAD电子文档）					电子版与纸质版需保持一致
	12	图纸会审纪要（设计交底记录）
	13	工程地质勘察报告及水文资料
	14	土方测绘报告
Ⅴ 立项及招投标文件	15	初步设计批复文件
	*16	招标控制价					与招标公布的控制价相对应
	*17	招标文件（包括招标答疑、工程量清单）
	*18	投标文件（技术标、商务标）
	*19	中标通知书
	*20	评标报告
Ⅵ 施工资料	*21	工程开工报告
	*22	竣工验收报告
	23	中间验收记录
	24	工期签证（停工令、复工令）
	25	打桩记录
	26	验槽记录
	27	隐蔽工程验收记录资料
序号		资料名称		数量	原件	复印件	备注
Ⅶ 其他资料	28	跟踪评审报告结算审核书(包括软件版及Excel版)
	29	农民工工伤保险缴费证明
	30	甲供材料购货单及其他相关资料
	31	项目班子到位率情况签证材料
	32	安全文明环境等措施是否到位的证明材料
	33
	34
	35
	36
	37
移交记录
建设单位			财政部门		协审单位
签名：			签名：		签名：
电话：			电话：		电话：
日期：			日期：		日期：
送审说明： 1、建设单位送审前，项目负责人应自行对照清单目录，检查资料完整性、真实性； 2、表中带*的必须提供且为原件，其他资料应根据项目类型提供，涉及的必须提供。 3、为保证送审效率，建设单位需在送审前按顺利依次整理好资料，并用包装箱或收纳盒装好送审。 4、对报送资料存在缺项、不满足要求等情况，财政部门将退审并出具“评审联系函”。建设单位 再次报审时须返馈“评审联系函”。“评审联系函”须经建设单位分管领导签字确认，加盖单 位公章。 5、为避免集中送审或经办人不在岗等情况，送审前请提前联系。

工程竣工结算建设单位送审意见
项目整体情况	*项目名称
	*立项批复依据		*资金来源
	*建设单位		代建单位（若有）
	*设计单位		*监理单位
	勘测单位		跟踪评审（审计）或全过程咨询单位	（需备注委托单位）
	*项目主要建设内容		*施工标段划分情况
	*到目前为止已审结或已送审的标段或内容		*未送审（已竣工未送审、正在施工或尚未实施）的标段或内容
	*建设单位经办人及电话		*建设单位项目负责人及电话
本次送审标段情况	*工程名称		*招标方式
	*招标代理机构		*招标控制价 （万元）
	*中标单位 （施工单位）		*中标价或合同价 （万元）
	*送审结算造价 （元）		跟踪评审报告造价（元）
	*累计已支付工程款（含预付款、变更）		*累计已支付工程款占合同价比例
	*开工日期		*竣工日期
	*招标内容（合同范围施工内容）		*工程主要变更情况
	*建设单位送审意见	三亚市财政局： 由我单位负责建设的上述工程已完成规定的建设内容并通过验收，工程竣工结算造价及工程竣工结算资料已经我单位审核确认，我单位对上述填报的各项内容的真实性、准确性、完整性负责。根据三亚市政府投资项目相关规定，现送你局进行结算评审。 填报人： 建设单位（公章） 法人代表或委托代理人（签字） 日期： 年 月 日

三亚市财政局工程结算送审 附件3 三亚市财政局结算送审资料清单目录 序号 资料名称 数量 原件 复印件 备注 Ⅰ *1 评审承诺书         *2 评审约定书       施工单位必须明确授权代理人 *3 工程竣工结算建设单位送审意见         Ⅱ 结算书及合同 *4 工程结算书及其电子文档(包括软件版及Excel版)       电子版与纸质版需保持一致 *5 工程量计算书及其电子文档         *6 施工合同         7 补充合同（协议）         Ⅲ 工程变更 8 设计变更（联系）单       明确份数 9 工程（施工）联系单       明确份数 Ⅳ 图纸及地质资料 *10 竣工图纸（及其CAD电子文档）       电子版与纸质版需保持一致 *11 招标施工图（及其CAD电子文档）       电子版与纸质版需保持一致 12 图纸会审纪要（设计交底记录）         13 工程地质勘察报告及水文资料         14 土方测绘报告         Ⅴ 立项及招投标文件 15 初步设计批复文件         *16 招标控制价       与招标公布的控制价相对应 *17 招标文件（包括招标答疑、工程量清单）         *18 投标文件（技术标、商务标）         *19 中标通知书         *20 评标报告         Ⅵ 施工资料 *21 工程开工报告         *22 竣工验收报告         23 中间验收记录         24 工期签证（停工令、复工令）         25 打桩记录         26 验槽记录         27 隐蔽工程验收记录资料         序号 资料名称 数量 原件 复印件 备注 Ⅶ 其他资料 28 跟踪评审报告结算审核书(包括软件版及Excel版)         29 农民工工伤保险缴费证明         30 甲供材料购货单及其他相关资料         31 项目班子到位率情况签证材料         32 安全文明环境等措施是否到位的证明材料         33           34           35           36           37           移交记录 建设单位 财政部门 协审单位 签名：   签名： 签名：     电话：   电话： 电话：     日期：   日期： 日期：                     送审说明： 1、建设单位送审前，项目负责人应自行对照清单目录，检查资料完整性、真实性； 2、表中带*的必须提供且为原件，其他资料应根据项目类型提供，涉及的必须提供。 3、为保证送审效率，建设单位需在送审前按顺利依次整理好资料，并用包装箱或收纳盒装好送审。 4、对报送资料存在缺项、不满足要求等情况，财政部门将退审并出具“评审联系函”。建设单位 再次报审时须返馈“评审联系函”。“评审联系函”须经建设单位分管领导签字确认，加盖单 位公章。 5、为避免集中送审或经办人不在岗等情况，送审前请提前联系。 工程联系单目录
工程名称
建设单位
施工单位
所属分项或分部工程名称	联系单 编号	联系单 类型	附件页数	内容（变更内容简述、时间）	变更类别	变更金额
合计
建设单位项目负责人签字： 建设单位（公章） 日期：

附件3

三亚市财政局结算送审资料清单目录
序号		资料名称		数量	原件	复印件	备注
Ⅰ	*1	评审承诺书
	*2	评审约定书					施工单位必须明确授权代理人
	*3	工程竣工结算建设单位送审意见
Ⅱ 结算书及合同	*4	工程结算书及其电子文档(包括软件版及Excel版)					电子版与纸质版需保持一致
	*5	工程量计算书及其电子文档
	*6	施工合同
	7	补充合同（协议）
Ⅲ 工程变更	8	设计变更（联系）单					明确份数
	9	工程（施工）联系单					明确份数
Ⅳ 图纸及地质资料	*10	竣工图纸（及其CAD电子文档）					电子版与纸质版需保持一致
	*11	招标施工图（及其CAD电子文档）					电子版与纸质版需保持一致
	12	图纸会审纪要（设计交底记录）
	13	工程地质勘察报告及水文资料
	14	土方测绘报告
Ⅴ 立项及招投标文件	15	初步设计批复文件
	*16	招标控制价					与招标公布的控制价相对应
	*17	招标文件（包括招标答疑、工程量清单）
	*18	投标文件（技术标、商务标）
	*19	中标通知书
	*20	评标报告
Ⅵ 施工资料	*21	工程开工报告
	*22	竣工验收报告
	23	中间验收记录
	24	工期签证（停工令、复工令）
	25	打桩记录
	26	验槽记录
	27	隐蔽工程验收记录资料
序号		资料名称		数量	原件	复印件	备注
Ⅶ 其他资料	28	跟踪评审报告结算审核书(包括软件版及Excel版)
	29	农民工工伤保险缴费证明
	30	甲供材料购货单及其他相关资料
	31	项目班子到位率情况签证材料
	32	安全文明环境等措施是否到位的证明材料
	33
	34
	35
	36
	37
移交记录
建设单位			财政部门		协审单位
签名：			签名：		签名：
电话：			电话：		电话：
日期：			日期：		日期：
送审说明： 1、建设单位送审前，项目负责人应自行对照清单目录，检查资料完整性、真实性； 2、表中带*的必须提供且为原件，其他资料应根据项目类型提供，涉及的必须提供。 3、为保证送审效率，建设单位需在送审前按顺利依次整理好资料，并用包装箱或收纳盒装好送审。 4、对报送资料存在缺项、不满足要求等情况，财政部门将退审并出具“评审联系函”。建设单位 再次报审时须返馈“评审联系函”。“评审联系函”须经建设单位分管领导签字确认，加盖单 位公章。 5、为避免集中送审或经办人不在岗等情况，送审前请提前联系。

三亚市财政局结算送审资料清单目录 附件4 三亚市财政局结算送审资料清单目录 序号 资料名称 数量 原件 复印件 备注 Ⅰ *1 评审承诺书         *2 评审约定书       施工单位必须明确授权代理人 *3 工程竣工结算建设单位送审意见         Ⅱ 结算书及合同 *4 工程结算书及其电子文档(包括软件版及Excel版)       电子版与纸质版需保持一致 *5 工程量计算书及其电子文档         *6 施工合同         7 补充合同（协议）         Ⅲ 工程变更 8 设计变更（联系）单       明确份数 9 工程（施工）联系单       明确份数 Ⅳ 图纸及地质资料 *10 竣工图纸（及其CAD电子文档）       电子版与纸质版需保持一致 *11 招标施工图（及其CAD电子文档）       电子版与纸质版需保持一致 12 图纸会审纪要（设计交底记录）         13 工程地质勘察报告及水文资料         14 土方测绘报告         Ⅴ 立项及招投标文件 15 初步设计批复文件         *16 招标控制价       与招标公布的控制价相对应 *17 招标文件（包括招标答疑、工程量清单）         *18 投标文件（技术标、商务标）         *19 中标通知书         *20 评标报告         Ⅵ 施工资料 *21 工程开工报告         *22 竣工验收报告         23 中间验收记录         24 工期签证（停工令、复工令）         25 打桩记录         26 验槽记录         27 隐蔽工程验收记录资料         序号 资料名称 数量 原件 复印件 备注 Ⅶ 其他资料 28 跟踪评审报告结算审核书(包括软件版及Excel版)         29 农民工工伤保险缴费证明         30 甲供材料购货单及其他相关资料         31 项目班子到位率情况签证材料         32 安全文明环境等措施是否到位的证明材料         33           34           35           36           37           移交记录 建设单位 财政部门 协审单位 签名：   签名： 签名：     电话：   电话： 电话：     日期：   日期： 日期：                     送审说明： 1、建设单位送审前，项目负责人应自行对照清单目录，检查资料完整性、真实性； 2、表中带*的必须提供且为原件，其他资料应根据项目类型提供，涉及的必须提供。 3、为保证送审效率，建设单位需在送审前按顺利依次整理好资料，并用包装箱或收纳盒装好送审。 4、对报送资料存在缺项、不满足要求等情况，财政部门将退审并出具“评审联系函”。建设单位 再次报审时须返馈“评审联系函”。“评审联系函”须经建设单位分管领导签字确认，加盖单 位公章。 5、为避免集中送审或经办人不在岗等情况，送审前请提前联系。
序号		资料名称	数量	原件	复印件	备注
Ⅰ	*1	评审承诺书
	*2	评审约定书				施工单位必须明确授权代理人
	*3	工程竣工结算建设单位送审意见				内容填写准确、完整
Ⅱ 结算书及合同	*4	工程结算书及其电子文档(包括软件版及Excel版)				电子版与纸质版需保持一致
	*5	工程量计算书及其电子文档
	*6	施工合同
	7	补充合同（协议）
Ⅲ 工程变更	8	设计变更（联系）单				明确份数
	9	工程（施工）联系单				明确份数
Ⅳ 图纸及地质资料	*10	竣工图纸（及其CAD电子文档）				电子版与纸质版需保持一致
	*11	招标施工图（及其CAD电子文档）				电子版与纸质版需保持一致
	12	图纸会审纪要（设计交底记录）
	13	工程地质勘察报告及水文资料
	14	土方测绘报告
Ⅴ 立项及招投标文件	15	初步设计批复文件
	*16	招标控制价				与招标公布的控制价相对应
	*17	招标文件（包括招标答疑、工程量清单）
	*18	投标文件（技术标、商务标）
	*19	中标通知书
	*20	评标报告

序号		资料名称		数量	原件	复印件	备注
Ⅵ 施工资料	*21	工程开工报告
	*22	竣工验收报告
	23	中间验收记录
	24	工期签证（停工令、复工令）
	25	打桩记录
	26	验槽记录
	27	隐蔽工程验收记录资料
Ⅶ 其他资料	28	跟踪评审报告结算审核书(包括软件版及Excel版)
	29	农民工工伤保险缴费证明
	30	工程联系单目录
	31	结算超时送审情况说明					合同有约定的，应按合同约定时间内送审；合同未约定的，原则上应在竣工验收后2个月内报审。超时的应说明情况。
	32	项目班子到位率情况签证材料
	33	安全文明环境等措施是否到位的证明材料
	34	甲供材料购货单及其他相关资料
	35
	36
送审说明： 1、建设单位送审前，项目负责人应自行对照清单目录，检查资料真实性、完整性、合法性。 2、表中带*的必须提供且为原件，其他资料应根据项目类型提供，涉及的必须提供。 3、为保证送审效率，建设单位需在送审前按顺利依次整理好资料，并用包装箱或收纳盒装好 送审。 4、结合我市结算评审资料经常存在缺项情况，为引起建设单位重视，对报送资料存在缺项、 不满足要求等情况，财政部门将退审并出具“评审联系函”。建设单位再次报审时须返馈 “评审联系函”。“评审联系函”须经建设单位分管领导签字确认，加盖单位公章。 5、为避免集中送审或经办人不在岗等情况，送审前请提前联系。

评 审 承 诺 书

附件5

三亚市财政局：

由我单位负责建设的 工程已完成规定的建设内容并通过验收，现按规定将该工程竣工结算送你局评审。现就我单位送审的工程竣工结算相关资料和其他相关情况承诺如下：

1. 我单位对所提供的本工程竣工结算送审资料的真实性、完整性、合法性负责。由于所提供资料不真实、不完整而影响工程价款结算评审结果的准确性或造成工程价款结算纠纷的，由我单位自行承担相应责任。
2. 积极配合结算评审中的现场踏勘、核对等工作，并积极做好项目建设其他相关单位（代建、施工、监理等）的协调工作。由于我单位配合不及时、不到位等而影响评审进度或造成价款纠纷的，由我单位自行承担相应责任。若后续有关部门对该项目复审或审计过程中发现的问题，我单位同意按复审或审计结果落实整改。
3. 及时督促施工单位按规定将由其承担的评审费用上缴至你局指定的专项账户，若施工单位未及时上缴的，我单位履行代扣代缴责任。若在未足额上缴评审费用，我单位擅自支付工程竣工结算价款的，我单位愿意承担由此造成的后果。

工程项目负责人（签字）

法人代表或委托代理人（签字）

建设单位（公章）

年 月 日

评 审 约 定 书

附件6

工 程 名 称：

建设单位（发包人）：

施工单位（承包人）：

为保证由承包人承建的 工程竣工结算评审工作能够顺利完成，发承包双方约定如下：

1. 在工程结算评审工作结束前，承包人自觉接受发包人和评审单位的安排，积极配合参与现场踏勘、评审核对工作，由于承包人配合不及时、不到位等影响结算评审进度或造成价款纠纷的，由承包人自行承担相应责任。为明确权利，承包人明确以下人员为现场踏勘、评审核对工作的授权代理人，并对授权范围内签署的内容均予承认：
2. 现场踏勘人员： 姓名（身份证号）

（2）评审核对人员： 姓名（身份证号）

二、为有效遏制竣工结算的高估冒算，发承包双方约定：施工单位自愿承担核减造价超过送审结算造价的5%以上及核增造价部分相应的评审费用（根据余政办﹝2011﹞224号文件标准计算）。根据评审部门提前告知的具体数额，建设单位负责督促施工单位将足额的评审费用上缴至指定的专项账户，若5个工作日内施工单位仍未上缴的，由建设单位负责从应支付施工单位工程款中代扣代缴。

三、本约定书自签署之日起至本工程结算评审完成止有效。

本约定书一式三份，发承包双方各执一份，一份报评审部门。

建设单位（盖章） 施工单位（盖章）

法定代表人或委托代理人： 法定代表人：

年 月 日 年 月 日

评 审 联 系 函 附件7
日期：					编号：
建设单位
工程名称
联系事项类型	□ 补充评审资料
	□ 现场踏勘
	□ 评审核对
	□ 评审结果确认
	□ 其他
具体联系内容	例如“评审结果确认”事项内容填报案例： 根据三亚市政府投资项目管理相关文件要求，我们委托××公司对你单位报审的××工程结算书进行了财政评审，并独立出具了评审报告。评审结果是基于国家、省市及行业主管部门等与工程项目相关的规定及你单位提供的工程竣工结算送审资料得出的，送审资料的完整性、真实性、合法性由你单位负责。现将评审结果通知如下： 该工程结算送审金额××万元，评审审定金额××万元，核增金额××万元，核减金额××万元，净核减金额××万元，净核减率为×%。请你单位在收到该联系函起5个工作日内对该评审结果进行确认，并反馈你单位意见。若逾期未反馈意见的，视为同意该评审结果。 根据你单位与施工单位约定，本项目由施工单位承担的评审费用为××元，请你单位督促施工单位将足额的评审费用上交至指定的专项账户，若5个工作日内施工单位仍未上交的，由你单位负责从应支付施工单位工程款中代扣代交。 单位（盖章）   年 月 日
						建设单位反馈意见	单位（盖章）   年 月 日

附件8

一、《附件2：工程竣工结算建设单位送审意见》填写说明

（一）表格中带*的为必填项，须准确填写。其他项根据项目实际情况填写。“跟踪评审（审计）或全过程咨询单位”栏单位后需备注委托单位。

（二）立项批复依据：若由发改立项批复，填写批复文号；其他须提供级有关部门建设计划下达文件、政府简复单、府纪要等相关文件资料。

（三）施工标段划分情况：填写具体标段名称，如主体工程一标段、二标段、室外附属、安装等，或共一个标段。

（四）招标方式：填写公开招标或邀请招标，未招标的填写直接委托。未按规定进行招标的需提供相关依据。

（五）中标价或合同价：两者不一致时，需提供相关书面资料进行说明。

二、《附件3：三亚市财政局工程结算送审工程联系单目录》填写说明

（一）联系单编号：应连续编号，取消编号的联系单也应如实填报，并备注取消原因。

（二）联系单类型：根据变更的原因，填报设计联系单、施工联系单等。

（三）变更类别：根据三亚市工程变更管理办法，填报较小变更、一般变更、较大变更、重大变更。不同类别的变更程序应到位。

（四）变更金额：填写变更增加或减少的金额，减少金额数字前以“-”表示。

附件9

评审注意事项

1. 土建工程审查注意事项
2. 核查建设项目相关单位是否认真履行合同条款，有无违规转包、分包等问题，重点关注发生变更、增补、转让或终止情况的真实性、合法性。
3. 结算计价、计量根据合同条款约定事项计取，如合同无特殊约定的工程量清单招标的项目，先确认本项目的招标时间，如招标时间在财政评审之前，结算综合单价按中标单价和财评单价取就低值，若招标时间在财评评审之后，则按投标清单的综合单价进行结算，主材价按实结算。
4. 重点关注综合单价较高的清单项目特征，勘察现场是否按项目特征施工，如未按项目特征施工则可以重新组价。
5. 对比竣工图和施工图是否存在差异，有变动之处是否有发改批复的设计变更备案资料。
6. 核查各类签证、纪要和补充协议的真实性、合法性和效益性，
7. 核查是否存在与招标文件、合同中实质性内容不一致等问题。
8. 核查有无概算外项目、超概算投资和擅自提高建设标准， 扩大建设规模等问题。
9. 核查工程变更是否合理、合规、真实，相应签证手续是否及时、完整、是否有发改批复的设计变更备案资料。
10. 核查工程变更审批手续是否符合市政府相关文件规定。
11. 核查有无将合同范围外应进行重新招投标的内容，以工程变更联系单形式直接交由原施工单位实施的问题。
12. 核查有无因决策失误、设计失误、工程质量事故等原因造成的损失浪费问题。
13. 核查在项目实施过程中，对于前期因“特事特办“而未到位的各种程序、手续是否按“特事特办、手续照办”原则及时予以补办完整。
14. 超出工期的部分需要建设单位分清延期原因，确认工期延期原因的主要责任方。
15. 根据项目施工实际及实际发票缴费记录，核查结算审查结论书的税金、税率是否正确。
16. 核查工程保险费是否有相应的缴费凭证。
17. 对比投标清单和建设单位提供的结算审核结论书的工程量，重点审核工程量相差较大的清单项。
18. 根据建设单位提供的项目原始地貌标高及开挖方式，核查土方工程量。
19. 根据建设单位提供的施工影像重点核查基坑支护的开挖方式、灌注桩是否有泥浆运输、是否有脚手架等。
20. 根据建设单位提供的施工影像核查外墙脚手架种类、或者矮楼层是否有不搭设脚手架的情况。
21. 根据建设单位提供的施工影像核查地下室、屋面防水是否按竣工图施工。
22. 抽查钢筋混凝土的模型是否与竣工图一致，确保钢筋和混凝土工程量无误。
23. 核查钢筋筋混凝土的模型中的抗震等级、设防烈度是否与竣工图说明一致。
24. 核查模型中机械连接的设置是否与现场一致。
25. 根据建设单位提供的施工影像照片核查各结构构件做法是否与竣工图一致。
26. 现场重点核查内外墙抹灰及墙体厚度是否与竣工图一致。
27. 现场抽查水电井是否抹灰。
28. 现场抽查楼梯栏杆、台阶护栏、无障碍坡道栏杆、防盗网的材质是否与竣工图一致。
29. 现场抽查散水、排水沟是否与竣工图一致。
30. 现场抽查外墙涂料种类是否与竣工图一致。
31. 现场重点抽查门窗规格系列、玻璃种类是否与竣工图一致。
32. 现场抽查地砖规格是否与竣工图一致。
33. 现场抽查吊顶上面抹灰做法是否与竣工图一致。
34. 现场抽查吊顶的材料厚度、层数做法是否与竣工图一致。
35. 现场抽查吊顶的高度是否与竣工图一致。
36. 现场核查地面、墙面、天棚做法是否与竣工图一致。
37. 现场核查屋面工程是否与竣工图一致。
38. 现场抽查墙裙的高度是否与竣工图一致。
39. 现场抽查天棚涂料是否有抹灰。
40. 现场抽查各混凝土构件尺寸是否与竣工图一致。
41. 现场重点核查现场未按竣工图施工的内容。
42. 现场重点核查设计变更、签证的内容及组价是否正确。
43. 现场重点核查外墙墙裙做法是否属于干挂、还是抹灰贴砖。
44. 现场重点核查大面积窗是否属于玻璃幕墙。
45. 核查主材单价偏离市场价格的主材。
46. 核查施工期间的人材机价差表。
47. 安全文明施工费是否有质监部门确认的合格成果。
48. 核查甲供设备、材料采购的方式是否合理、合法、合规，是否按规定程序进行招投标或比价采购，价格是否符合市场情况；
49. 核查设备、材料采购的价格、规格、型号、数量与合同要求是否一致，评审时要根据建设单位提供的设备、材料采购计划进行核对。评审人员应重点关注特殊规格材料、非标设备的采购情况。对已购设备、材料因故不能使用的，要分析原因，分清责任，并督促建设单位及时处理，避免造成更大的损失。
50. 核查甲定乙供设备材料情况，重点检查甲定方案、程序是否合理、合法、合规。
51. 评审组认为政府投资项目实施阶段需要进行跟踪评审的其他内容。